C’est le jour J pour la réforme des retraites dont les nouveautés s’appliquent dès le 1er septembre 2023. Pour les personnes nées à partir de septembre 1961, deux effets principaux : allongement de l’âge de départ en retraite passant de 62 à 64 ans ainsi qu’une augmentation de la durée de cotisation de 169 à 172 trimestres de manière progressive selon l’année de naissance.
Sur les 31 prévus, 15 décrets ont d’ores et déjà ont été publiés au Journal Officiel parmi lesquels de nouvelles dispositions qui peuvent avoir un impact significatif sur les stratégies de départ en retraite.
Pour transformer la réforme des retraites en opportunité, nous allons analyser plusieurs de ces décrets.
Carrières Longues et Départs Anticipés
La réforme prend en compte les carrières longues en permettant des départs anticipés pour ceux qui ont commencé à travailler tôt en conservant la possibilité de partir avant l’âge légal de départ en retraite. Aux conditions notamment d’avoir débuté sa carrière avant 21 ans et d’avoir cotisé au moins 172 trimestres. Par exemple, un début de carrière entre 16 et 18 ans offre toujours la possibilité de partir à la retraite à 60 ans.
Nouveaux Droits liés au Cumul Emploi-Retraite
C’est le dispositif phare de la réforme ! Le cumul emploi-retraite créera désormais de nouveaux droits sous conditions pour les travailleurs qui demandent leur pension retraite tout en poursuivant une activité professionnelle. Une deuxième de demande de départ en retraite « définitif » sera donc possible à l’image de la retraite progressive avec une réévaluation de la pension retraite selon les derniers droits générés. Le cotisant devra tout de même justifier d’une retraite à taux plein et la pension réévaluée sera plafonnée à 5 % du PASS (soit environ 2199 € en 2023).
Élargissement du Dispositif de Retraite Progressive
L'accès à la retraite progressive s'élargit, elle concerne désormais les fonctionnaires, les professionnels libéraux et les avocats. Mais l’âge minimum de 60 ans pour y prétendre est lui aussi progressivement réévalué jusqu’à 62 ans pour respecter le délai de 2 ans maximum avant l’âge légal selon sa date de naissance.
Dispositif à comparer précisément désormais avec le cumul-emploi retraite pour faire le choix gagnant !
Revalorisation des Pensions Minimales
La réforme apporte également une revalorisation des pensions minimales, ce qui est une excellente nouvelle pour les travailleurs qui ont gagné le SMIC toute leur vie. De plus, le minimum de pension est désormais indexé sur le SMIC au lieu de l’inflation.
Dispositif de Surcote pour les Parents
Certains parents pourront voir le montant de leur pension retraite de base augmenter jusqu’à 5 % par an grâce à la surcote sous conditions notamment d’avoir une carrière complète (entre 169 et 172 trimestres selon l’année de naissance) et de bénéficier d’au moins un trimestre de majoration de maternité, adoption ou éducation des enfants.
Rachat de Trimestres à Prix Réduit
Enfin, le rachat de trimestres pour les périodes de stage et d’études supérieures ouvre maintenant droit à un coût réduit (entre 670 € et 1 000 € d’abattement par trimestre) avec des délais assouplis (respectivement avant les 30 et 40 ans du cotisant). A anticiper et chiffrer par rapport à sa fin de carrière pour s’assurer que le rachat soit réellement rentable sur le long terme
Chaque situation étant particulière, nous recommandons vivement à nos clients d’analyser les effets de la réforme des retraites 2023 afin de tirer le meilleur parti des évolutions avec une vision claire.
Alors adoptez votre première bonne résolution de la rentrée en étudiant votre stratégie de départ en retraite avec l’aide d’un conseiller King Louis Patrimoine.
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